هل تواجه صعوبة في الامتثال للقوانين الضريبية وتنظيم المعلومات المالية الخاصة بك؟ لا بد أن تتعرف على الإقرار الضريبي الذي سيساعدك حتمًا في تنظيم المعلومات المالية الخاصة بعملك التجاري أو منشأتك، والذي سيضم معلومات دقيقة حول دخلك ونفقاتك وجميع أنشطتك المالية التي يجب تقديمها للسلطات الضريبية خلال فترة ضريبية معينة، تعرف في هذا المقال على طريقة تقديم إقرار ضريبي في السعودية بخطوات سهلة وبسيطة.
|
تأكد من امتثالك للقوانين الضريبية مع ڤوم الآن. اطلع على نموذج تقرير الضريبة الذي يقدمه لك ڤوم:
لا شك بأنك بحاجة إلى تنظيم التقارير الضريبية الخاصة بأعمالك التجارية أو منشأتك لتتمكن من إدراجها في الإقرار الضريبي، دع ڤوم يقوم بمساعدتك على تنظيمها وتتبع الضرائب الخاصة بك باستمرار.
|
خطوة بخطوة: تعرف على كيفية تقديم إقرار ضريبي
يمكنك تقديم إقرار ضريبي في المملكة العربية السعودية على ضريبة القيمة المضافة أو ضريبة الدخل أو ضريبة الاستقطاع أو ضريبة السلع الانتقائية أو غيرها عبر الموقع الإلكتروني لهيئة الزكاة والضريبة والجمارك على النحو التالي:
تقديم إقرار ضريبة القيمة المضافة
يتعلق الإقرار الضريبي الخاص بضريبة القيمة المضافة بالمعلومات المتعلقة بالمبيعات والمشتريات الخاضعة لتلك الضريبة سواء أكانت على الأعمال التجارية للأفراد أو على الشركات، وفيما يأتي طريقة تقديم هذا الإقرار:
- ادخل إلى الموقع الإلكتروني الخاص بهيئة الزكاة والضريبة والجمارك السعودية عبر (النقر هنا).
- ادخل على قائمة (الخدمات الإلكترونية) الموجودة في أعلى الصفحة الرئيسية.
- اختر من القائمة المنسدلة (الخدمات الزكوية والضريبية والجمركية).
- ادخل على خدمة (تقديم إقرار ضريبة القيمة المضافة).
- في صفحة تسجيل الدخول، سجل الدخول إلى حسابك من خلال إدخال الرقم المميز أو البريد الإلكتروني، بالإضافة إلى كلمة المرور، أو بإمكانك الدخول عبر منصة النفاذ الوطني الموحد للأفراد.
- اضغط على خيار (الإقرارات) ومن ثم اختر (إقرار ضريبة القيمة المضافة).
- تأكد من صحة بياناتك، ومن ثم اضغط على خيار (التالي).
- أدخل معلومات المبيعات والمشتريات الخاضعة للضريبة، واضغط على خيار (التالي) في كل مرة.
- راجع البيانات التي أدخلتها، وأضف أية مرفقات بحاجة إلى إدخالها.
- راجع الملخص الخاص بطلبك.
- تأكد من صحة المعلومات المضافة، ووافق على التعليمات والشروط، ومن ثم اضغط على خيار (تقديم وإنشاء فاتورة سداد).
- بعد الانتهاء من الخطوات السابقة تكون بذلك قدمت الإقرار الضريبي الخاص بضريبة القيمة المضافة بنجاح، ويمكن الحصول على نموذج الإقرار الضريبي عبر الضغط على خيار (تحميل النموذج)، وبإمكانك تسديد المبلغ المستحق عليك بعد إصدار الفاتورة ورقم السداد.
تقديم إقرار ضريبة الدخل
تعرف ضريبة الدخل بأنها الضريبة التي تفرض على الأفراد أو الشركات الذي يمارسون أعمال تجارية أو خدماتية أو غيرها، والذين يزيد دخلهم عن حد معين خلال السنة، بحيث يقتطع جزء من أرباحهم، وبإمكانك تقديم إقرار ضريبة الدخل في السعودية باتباع الخطوات التالية:
- ادخل إلى الموقع الإلكتروني الخاص بهيئة الزكاة والضريبة والجمارك السعودية عبر (النقر هنا).
- ادخل على قائمة (الخدمات الإلكترونية) الموجودة في أعلى الصفحة الرئيسية.
- اختر من القائمة المنسدلة (الخدمات الزكوية والضريبية والجمركية)، واختر منها (الخدمات الضريبية).
- ادخل على خدمة (ضريبة الدخل على المنشآت الأجنبية).
- اختر (تقديم إقرار ضريبة الدخل)، ومن ثم اضغط على (الدخول للخدمة).
- سجل الدخول عبر البوابة الإلكترونية للهيئة، وذلك عبر إدخال الرقم المميز أو البريد الإلكتروني وكلمة المرور، أو من خلال منصة النفاذ الوطني الموحد للأفراد.
- اضغط على خيار (الإقرارات).
- اختر (إقرار ضريبة الدخل).
- عبئ البيانات المالية لمنشأتك وأرسله، وبعدها سيصلك إشعار بمبلغ الفاتورة وذلك من خلال الرسائل القصيرة على هاتفك المحمول أو عبر البريد الإلكتروني.
تقديم إقرار ضريبة الاستقطاع
تعرف ضريبة الاستقطاع بأنها ضريبة تخصم من المبالغ التي يحصل عليها غير المقيم في المملكة العربية السعودية عندما يحقق دخلًا من مصدر داخل المملكة، ويمكن تقديم إقرار ضريبة الاستقطاع عبر اتباع الخطوات التالية:
- ادخل إلى الموقع الإلكتروني الخاص بهيئة الزكاة والضريبة والجمارك السعودية عبر (النقر هنا).
- ادخل على قائمة (الخدمات الإلكترونية) الموجودة في أعلى الصفحة الرئيسية.
- اختر من القائمة المنسدلة (الخدمات الزكوية والضريبية والجمركية)، واختر منها (الخدمات الضريبية).
- ادخل على خدمة (ضريبة الاستقطاع).
- اختر منها (تقديم إقرار ضريبة الاستقطاع) واضغط على (الدخول للخدمة).
- سجل الدخول عبر البوابة الإلكترونية للهيئة، وذلك عبر إدخال الرقم المميز أو البريد الإلكتروني وكلمة المرور، أو من خلال منصة النفاذ الوطني الموحد للأفراد.
- انتقل إلى خيار (الإقرارات)، واختر (عرض الإقرارات)، ومنه اختر (ضريبة الاستقطاع الشهري).
- أنشئ الإقرار الذي تود تقديمه وهو (إقرار ضريبة استقطاع شهري جديد).
- قدم نموذج إقرار بالاستلام، بالإضافة إلى الفاتورة الضريبية ونسخة من الإقرار الضريبي، وبعدها ستتلقى إقرارًا بالاستلام ونسخة من الإقرار الضريبي والفاتورة.
تعرف عليها: تفاصيل نموذج الإقرار الضريبي
يتكون نموذج الإقرار الضريبي الذي عليك تقديمه لهيئة الزكاة والضريبة والجمارك من مجموعة من الأجزاء، تعرف عليها فيما يأتي:
- نوع الإقرار، سواء أكان إقرار ضريبة القيمة المضافة، أو إقرار ضريبة الدخل، أو إقرار ضريبة الاستقطاع أو غيرها.
- الفترة الضريبية، مع تحديد بداية الفترة ونهايتها.
- الرقم المرجعي للإقرار.
- معلومات مقدم الإقرار بما فيها؛ الرقم المميز، ورقم الهوية، ورقم الحساب الضريبي.
- إجمالي المبيعات والضريبة عليها للفرد أو الشركة.
- إجمالي المشتريات والضريبة عليها للفرد أو الشركة.
- الاستيرادات الخاضعة للضريبة وتلك غير الخاضعة.
- المشتريات المعفاة من الضريبة.
ويمكن تحميل النموذج الخاص بالإقرار الضريبي والاطلاع على تفاصيله وشكله العام من خلال (النقر هنا).
ما الجهات الملزمة بتقديم الإقرار الضريبي؟ إليك الإجابة
يجب على الجهات المذكورة أدناه تقديم الإقرار الضريبي وفقًا للنموذج المعتمد للإقرار، مع تدوين رقمه المميز عليه ودفع الضريبة المستحقة بموجبه إلى الهيئة، بحيث يجب تقديم الإقرار خلال 120 يومًا من انتهاء السنة الضريبية التي يمثلها هذا الإقرار، والجهات الملزمة بفعل ذلك هي:
- الأشخاص غير المقيمين في المملكة العربية السعودية، والذين يمتلكون منشأة دائمة فيها.
- الشخص غير سعودي الجنسية والمقيم في المملكة، بحيث يمارس فيها نشاطًا تجاريًا.
- شركات الأموال المقيمة في المملكة.
- المنشآت ذات الدخل السنوي الذي يزيد عن 375 ألف ريال سعودي، والتي تحصل عليه من بيع المنتجات والخدمات.
لكن، ما أهمية تقديم الإقرار الضريبي؟
يعد تقديم الإقرار الضريبي في غاية الأهمية للأفراد والشركات والهيئات المسؤولة عن الضريبة، وذلك بسبب ما يأتي:
- الامتثال لقوانين الضرائب: يعد تقديم الإقرار الضريبي للسلطات الضريبية وسيلة للامتثال للقوانين الخاصة بالضرائب، مما يعفي الأفراد أو أصحاب الشركات من الغرامة أو المساءلة القانونية أو العقوبات التي تفرض على المتهربين من الضرائب.
- إدارة الأموال بفعالية: يساعد تقديم الإقرار الضريبي على التخطيط المالي السليم وإدارة التدفق المالي للأفراد والشركات بفعالية.
- حساب المبالغ الضريبية المستحقة: يساعد الإقرار الضريبي على تحديد المبلغ الضريبي المستحق وفقًا للقوانين الضريبية بدقة أكبر، الأمر الذي يقلل من احتمالية الخطأ، ويضمن عدم التعرض للمساءلة القانونية.
- تحسين الأداء المالي: يساعد الإقرار الضريبي على معرفة نقاط القوة والضعف في الأعمال التجارية، وذلك من خلال تحليل البيانات المالية، مما يساهم في وضع خطة لتحسين الأداء المالي للشركات والتخطيط المستقبلي الأفضل للضريبة.
- تعزيز الثقة: يساعد تقديم الأفراد أو الشركات للإقرارات الضريبية في مواعيدها المحددة ووفقًا للقوانين الضريبية المعمول بها في الدولة على إظهار التزامهم بالمصداقية والشفافية من خلال إفصاحهم عن أنشطتهم المالية ودخلهم، الأمر الذي يزيد من ثقة المستثمرين والشركاء والبنوك بهم.
قد يُهمك: إجابات أسئلة شائعة حول تقديم الإقرار الضريبي
هل يمكن تأجيل تقديم الإقرار الضريبي في السعودية؟
نعم، بإمكانك تأجيل تقديم الإقرارات الضريبية لتكون شهرية أو كل ربع سنة (أي كل 3 أشهر)، لكن يشترط لتغيير موعد تقديم الإقرار الخاص بضريبة القيمة المضافة الحصول على موافقة هيئة الزكاة والضريبة والجمارك، ويكون التأجيل عبر اتباع الخطوات التالية:
- ادخل على الموقع الإلكتروني الخاص بهيئة الزكاة والضريبة والجمارك، وذلك عبر (النقر هنا).
- من قائمة (الخدمات الإلكترونية) اختر (الخدمات الزكوية والضريبية والجمركية).
- اختر (الخدمات الضريبية) ومنها اختر (ضريبة القيمة المضافة).
- اضغط على خيار (طلب تغيير فترة تقديم الإقرارات) ثم اضغط على (الدخول للخدمة).
- سجل دخولك إلى البوابة الإلكترونية، واملأ الاستمارة الخاصة بتغيير موعد تقديم الإقرار.
- قدم طلب تغيير فترة تقديم الإقرار، وسيصلك بعدها إشعار باستلام الطلب على شكل رسالة نصية على هاتفك المحمول أو عبر البريد الإلكتروني.
من هو المكلف بتقديم الإقرار الضريبي؟
يكلف بتقديم الإقرار الضريبي كل شخص ملزم بدفع الضريبة للسلطات أو اقتطاعها أو توريدها وفقًا لأحكام قانون الضرائب المعمول به في الدولة، وعليه يمكن أن يكون المكلف فردًا لديه أعمال تجارية أو منشأة.
كم غرامة التهرب الضريبي في السعودية؟
وفقًا لقانون الضرائب السعودي، فإن الشخص المتهرب من دفع الضريبة يعاقب بدفع غرامة مالية لا تقل عن قيمة الضريبة التي عليه دفعها، ولا تزيد عن 3 أمثال قيمة الخدمات والسلع التي تهرب من دفع الضريبة المستحقة عليها.
الخلاصة
وفي الختام، لا شك بأنك لاحظت أن كل شخص أو منشأة خاضعة للضريبة عليها تقديم الإقرار الضريبي للسلطات المسؤولة عنها، وبالتالي يعد الشخص الذي لا يقدم إقرارًا ضريبيًا حول دخله ومشترياته ومبيعاته من الأشخاص المتهربين من دفع الضريبة والذين ستقع عليهم عقوبات قد تصل إلى الحبس، بالإضافة إلى غرامات تصل إلى قيمة الضريبة المستحقة أو أكثر.
لذا احرص على أن تكون ملتزمًا ضريبيًا، وعندها لا شك بأنك بحاجة إلى ما ينظم لك معلوماتك المالية، ويصدر لك الفواتير الضريبية وكل ما يتعلق بمبيعاتك ومشترياتك، لذا يمكنك الاستعانة بخدمات برنامج ڤوم المحاسبي السحابي الذي سيخفف عنك حتمًا عبء إنجاز تلك المهام، دع ڤوم يعد لك تقرير الضريبة تلقائيًا وخلال الفترة الزمنية التي تختارها، بحيث يكون مشابهًا للمطلوب من هيئة الزكاة والضريبة والجمارك، اشترك الآن واستمتع بتجربة مجانية لمدة 7 أيام.
