هل أثقلت المبالغ الضريبية التي عليك دفعها كاهلك وتبحث عن طرق مشروعة لتخفيض الضرائب؟ لا شك بأن إيجاد طريقة لتخفيض الضريبة المستحقة على شركتك سيساعدك على توفير مبالغ مالية كبيرة، لذلك سنقدم لك في هذا المقال نظرة عامة حول كيفية تقليل العبء الضريبي على شركتك بحيث تكون قادرًا على اتخاذ قرارات استراتيجية مستنيرة بشأن تقليل الفاتورة الضريبية بطرق مشروعة وقانونية.
|
أصدر فواتيرك وتقاريرك الضريبية مع ڤوم الآن. لا شك بأنك ستحتاج إلى تقديم فواتير وتقارير ضريبية دقيقة جدًا حول دخلك والمبيعات والمشتريات الخاصة بشركتك لتتمكن من تخفيض الضريبة المستحقة عليها، لا تقلق ودع ڤوم يقوم بتلك المهمة عنك. |
تعرف عليها: طرق مشروعة لتخفيض الضريبة المستحقة على شركتك
يوجد مجموعة من الطرق القانونية والمشروعة التي يمكنك اتباعها لتخفيض الفاتورة الضريبية المستحقة على شركتك، تعرف عليها فيما يأتي:
-
طالب بخصم على جميع نفقات العمل التجاري
لا شك بأنك أنفقت الكثير من الأموال على العمل في شركتك، لذا احرص على مراجعة كافة نفقات عملك في كل عام، وطالب بها جميعًا على اعتبار أنها قابلة للخصم من المبلغ الضريبي المستحق عليك، فعلى سبيل المثال؛ يمكن المطالبة بنفقات حفلات الموظفين، ومبالغ التأمين والسفر والملابس وغيرها، فكل تلك النفقات من شأنها تقليل فاتورة الضرائب الخاصة بشركتك.
ويمكنك العمل مع محاسب أو خبير ضرائب للقيام بذلك، إذ قد يكون قادرًا على مساعدتك في معرفة جميع التكاليف التي أنفقت على النشاط التجاري والتي يمكن خصمها من مبلغ الضريبة.
-
المطالبة بالإعفاء الضريبي
إذا قمت بإنشاء منتج أو خدمة حاصلة على براءة اختراع، فإنه يمكنك خفض الفاتورة الضريبية الخاصة بك من خلال المطالبة بالإعفاء الضريبي المتعلق ببراءات الاختراع، وبالتالي يمكن من خلالها تقليل المبلغ الضريبي المستحق على شركتك بالكامل بنسبة جيدة.
-
زيادة مخصصات رأس المال إلى أقصى حد
تعد طريقة زيادة المبالغ المالية المخصصة لرأس المال إحدى الطرق الشائعة لتخفيض الضريبة، وبالتالي يمكن للشركة المطالبة بخصومات ضريبية على الأصول التجارية المخصصة للبناء وعمل صيانة في الشركة وغيرها، لكن تعد تلك الطريقة معقدة بعض الشيء، لذا فمن الأفضل طلب المشورة المهنية قبل اتخاذ أي إجراء من خبير ضرائب أو محاسب متمرس.
-
التبرع للأعمال والجمعيات الخيرية
تعد تلك الطريقة من الطرق الرائعة لتخفيض الضريبة والشعور بالسعادة في آن معًا، إذ بإمكانك التبرع بمبالغ مالية لصالح الأعمال الخيرية؛ كالتقليل من الفقر، أو التعليم، أو دعم الرياضة للهواة وغيرها، وبذلك تستطيع المؤسسة الخيرية إثبات المبالغ التي تبرعت بها وأنها كانت لأغراض خيرية وللصالح العام، وقد تكون تلك التبرعات على شكل أسهم أو نقد أو منتجات أو أراضي أو ممتلكات، وبالتالي فإن تلك المبالغ تخصم من الفاتورة الضريبية المستحقة على شركتك.
-
تغيير هيكلة الشركة
يمكن أن تقلل من الفاتورة الضريبية المستحقة على شركتك من خلال إعادة هيلكة أعمالك، فإذا لم تكن شركتك ذات مسؤولية محدودة، فبإمكانك التفكير بتحويلها إلى هذا النوع من الشركات لأنك ستدفع الضريبة على أرباحك فقط بدلًا من دفع ضريبة الدخل باعتبارك تاجرًا فرديًا أو لديك شراكات مع تجار آخرين، والتي ستكون أعلى بلا شك، كما يمكنك التفكير في إنشاء شركة قابضة، بحيث يمكنك تحويل الأرباح غير الخاضعة للضريبة إليها كأرباح، مما يقلل من الفاتورة الضريبية المستحقة عليك.
-
افصل بين النفقات والإيرادات
إن تفصيل النفقات وإصدار فواتير مفصلة لها يعني أنه بإمكانك التأكد من توثيق ضريبة القيمة المضافة المدفوعة على تلك النفقات، الأمر الذي يسهل استردادها، كما يسهل تحديد النفقات القابلة للخصم الضريبي، كما احرص على فصل نفقاتك عن إيراداتك، الأمر الذي يضمن عدم تضمين نفقاتك في فواتير الضرائب الخاصة بشركتك، الأمر الذي يعني أن هامش الربح الخاص بك والخاضع للضريبة سينخفض بشكل كبير.
-
المطالبة بإعفاء ضريبي للبحث والتطوير
يمكنك أن تطلب إعفاءً ضريبيًا على كل ما تنفقه لمشاريع البحث والتطوير في شركتك، والتي تهدف إلى تطوير العلوم أو التكنولوجيا، وذلك إذا كنت تعيش في دولة لديها قوانين ضريبية حول هذا الشأن، الأمر الذي يخفض من المبلغ الضريبي المستحق على شركتك.
إليك أبرز متطلبات خفض الضرائب في السعودية
يحق لك إذا كنت مسجلًا في ضريبة القيمة المضافة لدى هيئة الزكاة والضريبة والجمارك السعودية الحصول على خصم ضريبة المدخلات المفروضة على السلع والخدمات التي تستوردها أو تشتريها خلال ممارستك لأنشطتك التجارية والاقتصادية، بحيث تدرج قيمة الضريبة القابلة للخصم أو التخفيض في الإقرار الضريبي الخاص بضريبة القيمة المضافة ليتم خصمها من القيمة المضافة المفروضة على شركتك، لكن يوجد عدة متطلبات لذلك، تعرف عليها فيما يأتي:
-
احتساب ضريبة القيمة المضافة بصورة صحيحة
يجب الحرص على حساب ضريبة القيمة المضافة على توريد السلع والخدمات في السعودية بشكل صحيح من قبل مورد مسجل، بحيث يتم اعتبارها كضريبة مدخلات (أي الضريبة التي تدفعها مقابل شراء مواد أو سلع لنشاطك التجاري)، وبالتالي تعد مؤهلة للحصول على خصم ضريبي، بينما لا تعد الضرائب المحسوبة بشكل خاطئ من الضرائب المؤهلة للحصول على خصم ضريبة مدخلات.
-
الاحتفاظ بالمستندات المطلوبة
يجب عليك الاحتفاظ بمستندات ليتم خصم ضريبة المدخلات من الفاتورة الضريبية الخاصة بك، وذلك وفقًا للاتفاقية الموحدة لضريبة القيمة المضافة، ومن ضمن تلك المستندات؛ الفاتورة الضريبية التي عليك الاحتفاظ بها لتكون مؤهلًا للحصول على خصم ضريبة المدخلات، بالإضافة إلى ضرورة إدراج رقم التعريف الضريبي للمورد، وذلك على الموقع الإلكتروني للهيئة، للتأكد من أن المورد المسجل قد احتسب الضريبة بشكل صحيح للعميل.
-
رقم التعريف الضريبي للسلع المستوردة
يمكنك تخفيض الضريبة المفروضة على السلع المستوردة إلى المملكة والمدفوعة إلى هيئة الجمارك والتي تكون على شكل ضريبة قيمة مضافة، وعندها على المورد تقديم رقم التعريف الضريبي الخاص به للجمارك عند إدخال السلع إلى المملكة، وبعدها ستقوم الجمارك بتسجيل جميع المعلومات الضرورية بالضرائب المدفوعة على تلك السلع من الشخص الخاضع للضريبة، وستقبل هيئة الزكاة والضريبة والجمارك هذا المستند كإثبات عن دفع الضريبة عن السلع المستوردة، وستتمكن من الحصول على خصم ضريبي على فاتورتك.
متى يتم تخفيض الضريبة في السعودية؟ إليك الإجابة
إذا كنت ممن يستخدمون الطريقة المحاسبية للإقرار عن الضرائب، فإنه يكون لك الحق في الحصول على خصم على الفاتورة الضريبية المستحقة على شركتك خلال الفترة الضريبية التي وقع فيها تاريخ التوريد؛ والتوريد هو تداول السلع والخدمات، والتي تشمل البيع والشراء والتأجير وغيرها، وعادة ما يكون هذا التاريخ هو التاريخ ذاته لإصدار الفاتورة الضريبية واستلام الخدمات والسلع.
وتجدر الإشارة إلى أنه لا يمكنك الحصول على خصم لضريبة المدخلات دون توفر الفاتورة الضريبية التي صدرت خلال الفترة الضريبية التي على علاقة بالخصم الضريبي، ومن الجدير بالذكر أن اللائحة التنفيذية للشخص الخاضع للضريبة تسمح بالحصول على خصم ضريبة المدخلات خلال فترات ضريبية لاحقة للفترة التي تشمل تاريخ التوريد، على ألا تتجاوز 5 سنوات بعد العام الذي تم فيه التوريد.
بالخطوات: إليك طريقة تقديم طلب لتخفيض الدفعات الضريبية
بإمكانك تقديم طلب لتخفيض قيمة الدفعات الضريبية بما يتناسب مع انخفاض الإيرادات لدى شركتك، وذلك إذا تقدمت لهيئة الزكاة والضريبة والجمارك بمستندات تثبت انخفاض دخلك خلال السنة الضريبية الحالية عن دخلك خلال السنة الضريبية السابقة بما لا يقل عن 30%، فإذا أثبت ذلك، فإنه بإمكانك تقديم الطلب إلكترونيًا من خلال اتباعك الخطوات التالية:
- ادخل إلى الموقع الإلكتروني الخاص بهيئة الزكاة والضريبة والجمارك السعودية عبر (النقر هنا).
- ادخل على قائمة (الخدمات الإلكترونية) الموجودة في أعلى الصفحة الرئيسية.
- اختر من القائمة المنسدلة (الخدمات الزكوية والضريبية والجمركية)، واختر منها (الخدمات الضريبية).
- اختر خدمة (ضريبة الدخل على المنشآت الأجنبية).
- اضغط على خيار (طلب تخفيض الدفعات المقدمة)، واضغط على (الدخول للخدمة).
- سجل دخولك إلى البوابة الإلكترونية للهيئة عبر إدخال الرقم المميز أو البريد الإلكتروني، بالإضافة إلى كلمة المرور.
- عبئ نموذج الطلب الخاص بتخفيض الضريبة وأرسله، وبعدها سيصلك إشعار باستخدام الطلب عن طريق البريد الإلكتروني أو الرسائل النصية على هاتفك المحمول.
قد تحتاج لإجابتها: أسئلة شائعة حول تخفيض الضريبة
ما هو الخصم الضريبي؟
يعرف الخصم الضريبي بأنه المبلغ الذي يمكنك أن تطرحه من دخلك قبل أن تحسب قيمة الضريبة التي عليك دفعها، وغالبًا ما تكون الخصومات الضريبية للشركات أكبر منها للأفراد.
كيف أخصم الضريبة من المبلغ الإجمالي؟
بإمكانك استثناء ضريبة القيمة المضافة من خلال قسمة المبلغ الإجمالي للسلعة أو الخدمة على (1+نسبة ضريبة القيمة المضافة في شكلها العشري)، فعلى سبيل المثال، إذا كان المبلغ الإجمالي 1000 ريال، ونسبة ضريبة القيمة المضافة 15%، فيمكنك حساب المبلغ دون ضريبة من خلال المعادلة (1000/(1+.15))= 869.5 ريال سعودي تقريبًا، مما يعني أن مقدار الضريبة المخصوم يساوي حوالي 130.5 ريال سعودي.
من هم المعفيين من ضريبة القيمة المضافة في السعودية؟
يوجد عدة مؤسسات معفاة من ضريبة القيمة المضافة في المملكة العربية السعودية، وأبرزها:
- مؤسسات القطاع الصحي؛ كالمستشفيات والصيدليات.
- المراكز والأندية الرياضية.
- المؤسسات الخيرية.
- المتاحف والمسارح والمعارض والمؤسسات الثقافية بشتى أنواعها.
- شركات النفط والكهرباء والغاز.
- الجهات الحكومية.
- المؤسسات التعليمية.
- الشركات الصغيرة والمتوسطة.
- المؤسسات المالية.
ما هي نسبة الضريبة في السعودية؟
تتراوح نسبة الضرائب في المملكة العربية السعودية بين 5% و20% تبعًا لنوع الضريبة المطبقة، بالإضافة إلى نوعية المنتجات أو الخدمات المقدمة، بينما تخضع بعض الخدمات أو السلع إلى الإعفاءات الضريبية.
الخلاصة
وفي الختام، تجدر الإشارة إلى أنه بإمكانك استخدام إحدى الطرق التي ذكرناها سابقًا لتخفيض الضريبة المستحقة على شركتك دون أن تتعرض للمساءلة القانونية أو الغرامات، كما عليك أن تحرص باستمرار على تسجيل معلوماتك المالية بدقة عالية لتتمكن من إعداد التقارير والفواتير الضريبية دون أخطاء، وبالتالي ستتمكن من الحصول على خصم على ضريبة المدخلات الخاصة بشركتك، مما يعني توفير مبالغ مالية جيدة بإمكانك الاستفادة منها في تمويل شركتك بدلًا من دفعها كضرائب.
لكن، هل تعلم أنه بإمكانك إعداد تلك التقارير الضريبية بدقة عالية بحيث تكون خالية من الأخطاء؟ نقدم لك برنامج ڤوم المحاسبي السحابي الذي يساعدك على إصدار فواتير ضريبية معتمدة من هيئة الزكاة والضريبة والجمارك وتقديمها للهيئة لتتمكن من الحصول على خصم على الفاتورة الضريبية المستحقة على شركتك، جربه الآن مجانًا لمدة 7 أيام، واستمتع بخدمات سهلة وفي غاية الدقة، وبإمكانك إنشاء فاتورة ضريبية عبر النماذج المتوفرة في البرنامج.
