هل تسعى إلى تحقيق الامتثال لمتطلبات هيئة الزكاة والضريبة والجمارك فيما يتعلق بالفواتير الضريبية؟ حسنًا، انتبه إلى عنصر هام من عناصر تلك الفواتير وهو الرقم الضريبي، فمع تطبيق اللوائح الخاصة بالفوترة الإلكترونية من قبل الهيئة في السعودية، أصبح وجود الرقم الضريبي على الفواتير أمرًا إلزاميًا بحيث يعتبر صاحب الفاتورة مخالفًا لقوانين الهيئة الخاصة بالفواتير الضريبية إذا لم يضمنه في فواتيره، لهذا سنبين لك في هذا المقال مخالفة عدم وجود رقم ضريبي على الفاتورة، وكيفية تجنب ذلك لضمان الامتثال الكامل لأحكام الهيئة.
|
احمِ نشاطك التجاري من المخالفات مع ڤوم الآن. مع برنامج ڤوم المحاسبي أصبح بإمكانك إصدار الفواتير الإلكترونية المتوافقة مع متطلبات هيئة الزكاة والضريبة والجمارك بدقة وسهولة أكبر اشترك في ڤوم الآن واحصل على فواتير ضريبية دقيقة وشاملة وتجنب المخالفات والغرامات! |
ما هي مخالفة عدم وجود رقم ضريبي على الفاتورة؟ إليك الإجابة
لا بد أن تعلم بأن عدم تضمين الرقم الضريبي على الفاتورة يعد مخالفة للوائح الفاتورة الضريبية التي وضعتها هيئة الزكاة والضريبة والجمارك في المملكة العربية السعودية، وتبدأ تلك المخالفة بالحصول على إنذار من الهيئة للمنشأة، وقد تمتد إلى فرض غرامات مالية في حال عدم امتثال المنشأة لهذا المتطلب في فواتيرها.
وتختلف العقوبة المفروضة على المخالفات المتعلقة بالفواتير الإلكترونية وفقًا لنوعها وعدد مرات تكرارها، إذ تطبق العقوبة تدريجيًا خلال فترة زمنية معينة على النحو التالي:
- المخالفة الأولى: توجه الهيئة تحذيرًا للمنشأة لتعديل الفاتورة الضريبية.
- المخالفة الثانية: تفرض على المنشأة غرامة مالية تقدر بحوالي 1,000 ريال سعودي.
- المخالفة الثالثة: تفرض على المنشأة غرامة مالية مقدارها 5,000 ريال سعودي.
- المخالفة الرابعة: تفرض الهيئة على المنشأة مخالفة قيمتها 10,000 ريال سعودي.
- بعد المخالفة الرابعة: يمكن أن تصل قيمة الغرامة المفروضة على المنشأة إلى 50,000 ريال سعودي.
لكن، ما مخاطر عدم وجود رقم ضريبي على فواتيرك؟
يعد الرقم الضريبي من العناصر الأساسية التي عليك تضمينها في فواتيرك الضريبية، إذ إن عدم وجود هذا الرقم على الفاتورة يمكن أن يوقع منشأتك في مخاطر عديدة، تعرف على أبرزها فيما يأتي:
- العقوبات القانونية: فكما ذكرنا سابقًا، فإن عدم وجود الرقم الضريبي على الفاتورة سيعرض منشأتك للتحذير المستمر من قبل الهيئة والذي سينتهي بعقوبات متتالية عند عدم تطبيق المطلوب أو تكرار المخالفة، كما أن التكرار المستمر للمخالفات يمكن أن يعرضك لعقوبة أكبر قد تصل إلى إيقاف نشاطك التجاري أو الحرمان من الدعم الحكومي.
- فقدان المصداقية: لا شك بأن تكرار عدم تضمين الرقم الضريبي على فواتيرك سيجعل منك محطًا لأنظار الهيئة، والتي ستعتقد بوجود مخالفات مالية في منشأتك، وبالتالي ستفقد ثقة شركائك وعملائك، الأمر الذي سيؤثر على سمعتك التجارية.
- صعوبة إعداد الإقرارات الضريبية: لا شك بأن عدم وجود الرقم الضريبي على الفواتير سيجعل من الصعب إعداد الإقرارات الضريبية للمنشأة بشكل صحيح، الأمر الذي سيؤدي إلى التأخر في تقديم تلك الإقرارات وفرض غرامات إضافية على هذا التأخير.
- مشاكل مع العملاء والموردين: إن غياب الرقم الضريبي عن فواتيرك سيعرضك بلا شك لمشاكل مع العملاء الذين يحتاجون إلى تلك الفواتير لاسترداد قيمة الضريبة المضافة التي يدفعونها، كما أن الموردين سيتجنبون التعامل معك نتيجة عدم امتثالك للقوانين.
- التأثير على التدفق النقدي للمنشأة: لا شك بأن فرض غرامات مالية على منشأتك نتيجة تكرار المخالفات المتعلقة بالفواتير الإلكترونية سيؤثر بشكل مباشر على التدفق النقدي فيها، مما يؤدي إلى حدوث ضغط واستنزاف للموارد المالية المتاحة.
كيف يمكنني تجنب المخالفات على الفواتير الضريبية؟
إن ارتكابك لأحد المخالفات المتعلقة بالفواتير الضريبية الإلكترونية ومن ضمنها عدم وجود رقم ضريبي، سيعرضك إلى عقوبات وغرامات مالية أنت بغنى عنها، لذا عليك اتخاذ خطوات عملية جادة لتجنب تلك المخالفات وضمان الامتثال الكامل للوائح وقوانين هيئة الزكاة والضريبة والجمارك، اتبع تلك النصائح لتحقيق ذلك:
- تحقق من عناصر الفواتير: احرص على إصدار الفواتير الإلكترونية المتوافقة مع لوائح الهيئة بحيث تتضمن جميع العناصر المطلوبة ومنها؛ الرقم الضريبي، واسم المنشأة وعنوانها، وقيمة ضريبة القيمة المضافة، ورمز الاستجابة السريعة (QR)، ووصفًا للمنتجات أو الخدمات المقدمة.
- استخدم نظامًا محاسبيًا: سيساعدك استخدام البرامج المحاسبية المعتمدة من هيئة الزكاة والضريبة والجمارك؛ كبرنامج ڤوم المحاسبي السحابي، على إصدار فواتير إلكترونية متوافقة تمامًا مع لوائح الهيئة، وتحوي جميع العناصر المطلوبة في الفواتير، مما يوفر عليك الوقت والجهد اللازمين للتحقق من امتثال الفواتير لمتطلبات الهيئة.
- راجع الفواتير باستمرار: لا بد من أن تخصص وقتًا لمراجعة جميع الفواتير التي تصدرها للتأكد من موافقتها مع متطلبات الهيئة وشموليتها لجميع العناصر المطلوبة ومنها الرقم الضريبي.
- درب موظفيك: احرص على تدريب الفريق المتخصص بإصدار الفواتير ومتابعتها على إصدارها بما يتناسب مع متطلبات الفوترة الإلكترونية، والتحقق المستمر من توفر جميع العناصر المطلوبة تجنبًا لأي أخطاء محتملة.
- استشر المختصين: إذا كنت تواجه صعوبة في الامتثال لمتطلبات الهيئة فيما يتعلق بالفواتير الضريبية، فبإمكانك استشارة محاسب أو مستشار ضريبي للتحقق من موافقة فواتيرك ونشاطك التجاري مع جميع القوانين واللوائح الضريبية.
لمزيد من المعلومات اطلع على: نموذج الفاتورة الإلكترونية الصحيح
بخدماته المميزة: كيف يساعدك ڤوم على تجنب المخالفات على الفواتير؟
لماذا تختار ڤوم؟ يعد برنامج ڤوم المحاسبي السحابي خيارك الأمثل في إعداد الفواتير الإلكترونية المتوافقة مع متطلبات هيئة الزكاة والضريبة والجمارك عبر أدواته وميزاته التي تجنب منشأتك المخالفات المرتبطة بالفواتير الضريبية، وبالتالي تساعدك على تحقيق الامتثال الكامل للوائح الهيئة، لذا إليك فيما يأتي كيف يمكن لڤوم مساعدتك على ذلك:
- إصدار فواتير إلكترونية متكاملة: يساعدك برنامج ڤوم على الامتثال لمتطلبات الهيئة عبر إصدار الفواتير الإلكترونية المتكاملة والتي تضم جميع العناصر المطلوبة؛ كالرقم الضريبي، وضريبة القيمة المضافة، وبيانات العميل بدقة، وغيرها من التفاصيل التي تلبي متطلبات الفوترة الإلكترونية في السعودية.
- التحقق من صحة الفواتير تلقائيًا: يضمن لك برنامج ڤوم فواتير صحيحة وخالية من أي أخطاء عبر نظامه المعتمد على التحقق التلقائي من صحة الفواتير، ومراجعة البيانات المدخلة فيها، بحيث يرسل تنبيهات في حال وجود نقص أو خطأ لتتمكن من تصحيحه قبل إرسال الفاتورة إلى الهيئة.
- إصدار التقارير المالية الدقيقة: بإمكانك إصدار التقارير المالية الدقيقة والشاملة باستخدام ڤوم، وبالتالي ستسهل عليك تلك التقارير إعداد الإقرارات الضريبية وتقليل الأخطاء المحتملة التي قد تؤدي إلى الوقوع في المخالفات.
- الاحتفاظ بالسجلات المحاسبية: يمكنك من خلال ڤوم حفظ جميع الفواتير والسجلات المالية الخاصة بمنشأتك إلكترونيًا، بحيث يمكنك الوصول إليها بسهولة عند الحاجة إلى تدقيقها أو مراجعتها من قبل الهيئة.
- التحديثات المستمرة: من أبرز الميزات الرائعة في برنامج ڤوم هو تحديثه لنظامه تلقائيًا بحيث يتماشى مع أي تغيرات جديدة في لوائح هيئة الزكاة والضريبة والجمارك، مما يضمن لك اطلاعك المستمر على التعديلات الجديدة.
- الدعم الفني: يشرف على ڤوم فريق من الدعم الفني المتاح لخدمة العملاء والإجابة على استفساراتهم لحل أي مشكلات تواجههم في إعداد الفواتير الإلكترونية أو استخدام النظام المحاسبي.
ولمزيد من المعلومات اقرأ: مميزات ﭬوم
إليك الأسئلة الشائعة حول مخالفة عدم وجود رقم ضريبي على الفاتورة
ما هو الرقم الضريبي؟ ولماذا يجب تضمينه على الفاتورة؟
يعد الرقم الضريبي رقمًا مميزًا تمنحه هيئة الزكاة والضريبة والجمارك لكل منشأة مسجلة في نظام ضريبة القيمة المضافة، ويجب تضمين هذا الرقم في الفواتير لضمان امتثالها لمتطلبات الهيئة، بالإضافة إلى الاعتراف بالفاتورة قانونيًا عند تقديمها للهيئة أو عملاء المنشأة.
هل يجب على كل منشأة إضافة الرقم الضريبي على الفواتير؟
نعم، تلزم جميع المنشآت المسجلة في ضريبة القيمة المضافة بإضافة الرقم الضريبي على فواتيرها، أما فيما يتعلق بالمنشآت غير المسجلة في هذا النظام نظرًا لأحكام معينة متعلقة بحجم نشاطها التجاري، فإنها غير ملزمة بإضافة هذا الرقم على فواتيرها، لكن يمكنها التسجيل في ضريبة القيمة المضافة إذا رغبت بذلك.
هل تختلف القوانين بشأن الرقم الضريبي حسب نوع النشاط التجاري؟
لا تختلف الفوانين المتعلقة بالرقم الضريبي وفقًا لنوع النشاط التجاري، فهي ذاتها لجميع الأنشطة التجارية الخاضعة للنظام الضريبي في المملكة العربية السعودية، باستثناء المشاريع أو المنشآت الصغيرة غير الخاضعة لنظام ضريبة القيمة المضافة، والتي لا تُلزم بتضمين الرقم الضريبي في فواتيرها.
هل يمكنني استرداد ضريبة المدخلات إذا كانت الفاتورة لا تحتوي على الرقم الضريبي؟
حتمًا لا يمكنك استرداد قيمة ضريبة المدخلات المفروضة على المشتريات إذا كانت فاتورتك تفتقر إلى وجود الرقم الضريبي، لذلك فمن الضروري التأكد من وجود رقم ضريبي على الفاتورة لتتمكن من استرداد تلك الضريبة، ولتضمن تحقيق الامتثال الضريبي لنشاطك التجاري.
الخلاصة
وفي الختام، تجدر الإشارة إلى أهمية تضمين الرقم الضريبي في جميع الفواتير الخاصة بمنشأتك لتجنب العقوبات والغرامات التي قد تفرض عليك في حال عدم التزامك بذلك، والتي حتمًا ستؤثر بشكل كبير على نشاط التجاري والتدفق النقدي الخاص به، بحيث تؤدي إلى ضعف في مواردك المالية واستنزافها في دفع الغرامات بدلًا من تطوير النشاط.
ولتتمكن من ضمان إصدار فواتير متوافقة مع متطلبات الهيئة وتجنب العقوبات المترتبة على المخالفات المتعلقة بتلك الفواتير، فإن برنامج ڤوم المحاسبي السحابي سيكون خيارك الأفضل لذلك، فهو سيلعب دور الرقيب على فواتير منشأتك بحيث يصدر لك فواتير شاملة وموافقة لمتطلبات الفوترة الإلكترونية، وبالإضافة إلى مزاياه العديد، فإن ڤوم يقدم لك تجربة مجانية فريدة لمدة 7 أيام (بالنقر هنا)؛ لتتمكن من الاطلاع على خدماته الرائعة وتجربتها.
